bedrag x € 1.000 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
Saldo 1jan20 | Saldo 1jan21 | Saldo 1jan22 | Saldo 1jan23 | ||
Algemene reserve | 12.974 | 6.946 | 5.738 | 8.145 | |
Dekking kapitaallasten | 124.456 | 149.710 | 159.894 | 159.292 | |
divers | Dekking kapitaallasten | 124.456 | 149.710 | 159.894 | 159.292 |
Egalisatiereserves | 14.723 | 4.272 | 5.147 | 7.228 | |
4 | Buitenruimte | 9.734 | 2.975 | 2.748 | 3.686 |
4 | Openbare verlichting (vervanging lichtmasten) | 739 | 726 | 714 | 702 |
overhead | bedrijfsvoeringsfondsen | -84 | 312 | 312 | 312 |
overhead | Ideaalcomplexen | 4.334 | 259 | 1.373 | 2.528 |
Overige bestemmingsreserves | 50.320 | 58.567 | 48.124 | 45.577 | |
6 | FLO kosten brandweer | 2.449 | 2.089 | 1.790 | 1.597 |
2 | Nieuwbouw Piet Heinschool | 1.765 | -563 | -563 | -563 |
4 | Grote projecten | 1.105 | 779 | 679 | 679 |
2 | Nieuwbouw HWC | 16.072 | 4.196 | 8 | 8 |
2 | Overige toekomstige huisvestingsvoorzieningen | 5.609 | 2.670 | 2.670 | 2.670 |
4 | Energiebeleidsplan (incl. SLOK) | 77 | 77 | 77 | 77 |
5 | Startkoop Amstelveen en startersleningen | 1.023 | 1.023 | 1.023 | 1.023 |
5 | Monumentenzorg | 127 | 127 | 127 | 127 |
5 | Amstelveense bijdrage M51 | 68 | 0 | 0 | 0 |
2 | KNLTB garantie | 1.000 | 1.000 | 1.000 | 1.000 |
1 | Innovatiefonds Zorg en Welzijn Amstelveen | 6 | 6 | 6 | 6 |
5 | Stadshart | 90 | 60 | 30 | 0 |
2 | Nieuwbouw Landtong | 200 | 7.400 | 7.400 | 7.400 |
AD | Investering energietransitie + duurzaamheid | 0 | 14.275 | 13.450 | 13.125 |
5 | Toekomstige gemeentelijke investeringen A9 | 6.850 | 6.850 | 6.850 | 6.850 |
5 | Bedrijventerrein Amstelveen Zuid | 4.250 | 4.250 | 4.250 | 4.250 |
AD | Sparen vooraf | 9.628 | 14.328 | 9.328 | 7.328 |
Totaal bestemmingsreserves | 189.498 | 212.549 | 213.165 | 212.096 | |
4 | Afkoop onderhoud graven | 6.835 | 6.837 | 6.817 | 6.797 |
4 | Begraafplaats Zorgvlied | 25 | -95 | -217 | -342 |
4 | Riolering | 2.894 | 2.894 | 2.751 | 2.571 |
4 | Huishoudelijk afval | 68 | -37 | -44 | -37 |
4 | Bedrijfsafval | 11 | 11 | 11 | 11 |
AD | Alg. pensioenwet politiek ambtsdragers + wachtgeld | 3.015 | 3.002 | 2.989 | 2.977 |
2/5 | Onderhoud Vastgoed | 7.153 | 8.561 | 9.968 | 11.375 |
1/5/AD | Dubieuze debiteuren | 2.705 | 2.705 | 2.705 | 2.705 |
Totaal voorzieningen | 22.706 | 23.878 | 24.981 | 26.058 | |
Totaal | 225.178 | 243.373 | 243.884 | 246.299 | |
Per programma is een overzicht opgenomen van het verloop van de reserves en voorzieningen (zie hoofdstuk 2 Programmaplan).
Algemene reserve
De reserve “sparen vooraf” vervult samen met de algemene reserve de bufferfunctie voor onvoorziene calamiteiten en uit dien hoofde is de minimale omvang voor beide reserves samen bepaald op € 15 miljoen (besluitvorming Kadernota 2018).
De algemene reserve bedraagt eind 2022 € 8 miljoen. Tezamen met de reserve "sparen vooraf" ad. € 7 miljoen bedraagt de omvang € 15 miljoen.
Bestemmingsreserves
Van het saldo bestemmingsreserves ultimo 2022 vormt de reserve dekking kapitaallasten qua volume het belangrijkste onderdeel. Het saldo van ongeveer € 160 miljoen betreft met name investeringen in onderwijsgebouwen. De komende jaren wordt het scholenbouwprogramma afgerond. Daarna zal de reserve geleidelijk afnemen door de jaarlijkse afschrijving.
De egalisatiereserves “buitenruimte”, en “openbare verlichting” moeten worden bezien in relatie met de op de programma’s opgenomen budgetten. Via deze structurele bedragen in de begroting is het toekomstig onderhoud duurzaam geregeld. De concrete invulling en fasering vindt plaats via de integrale meerjarige planning en verantwoording van het Uitvoeringsprogramma Infra-Werken.
De grootste financiële post binnen overige bestemmingsreserves betreft de reserve "investering energietransitie + duurzaamheid" die is gevormd via het raadsvoorstel "Afweging houden of verkopen aandelen Eneco" van september 2018. De in de Kadernota 2017 getroffen brede reserve “sparen vooraf” wordt gevoed met een structurele dotatie van € 3 miljoen.
Voorzieningen
Het onderhoud van de gemeentelijke gebouwen wordt ten laste van de onderhoudsvoorziening vastgoed gebracht. In de begroting is een structurele dotatie opgenomen op basis van het meerjarig gemiddeld benodigde bedrag over een looptijd van twintig jaar. De onttrekkingen voor het daadwerkelijke onderhoud kunnen van jaar tot jaar sterk fluctueren. Over de vermelde jaren wordt meer gestort dan onttrokken en de voorziening neemt toe van € 7 naar € 11 miljoen ultimo.
Jaarlijks wordt bij opmaak van de programmarekening de wachtgeldverplichting (ongeveer € 3 miljoen) geactualiseerd.