Renteschema voor bepalen omslagrente
In de notitie rente 2017 van de commissie BBV staat een renteschema opgenomen om de toegestane omslagrente te bepalen. Dit geeft het volgende beeld:
Renteschema volgens BBV notitie (bedrag x € 1.000) | |
|---|---|
a. De externe rentelasten over de korte en lange financiering | 3.267 |
b. -/- de externe rentebaten | -334 |
a+b totaal door te rekenen externe rente | 2.933 |
De rente die aan de grex MOET worden doorberekend | 0 |
-/- de rente van projectfinanciering die aan het taakveld MOET worden doorberekend | 0 |
c. -/- rente grondexploitaties | 0 |
d. Aan taakvelden toe te rekenen EXTERNE rente (a tm c) | 2.933 |
e1. Rente over eigen vermogen | 800 |
e2. Rente over voorzieningen (gewaardeerd op CW) | 121 |
Betreft A9, wachtgeld en Zorgvlied (graven) tegen 3,5% | 0 |
f. Totaal geraamde/werkelijk aan taakvelden toe te rekenen rente (d+e) | 3.854 |
g. De werkelijk aan taakvelden toegerekende rente | -4.000 |
h. Renteresultaat op het taakveld treasury (f+g) | -147 |
1. Boekwaarde vaste activa (excl. Investeringsfonds) -/- aan derden verstrekte leningen per 1 januari | 108.662 |
2. Saldobij f) | 3.854 |
3. Toegestaan % (2 gedeeld door 1) | 3,55% |
1. Renteresultaat | -147 |
2. Totaal werkelijk aan taakvelden toe te rekenen rente (saldo bij f) | 3.854 |
Afwijking mag niet meer dan 25% bedragen (1 gedeeld door 2) | -3,80% |